Защита прав потребителей

Сколько денег можно вернуть за обучение

Сколько денег можно вернуть за обучение

Возврат налога за обучение в 2021 году


Часть денег, потраченных на собственное образование или обучение кого-либо из своей семьи, можно вернуть. Законодательством РФ (статья 219 Налогового кодекса) предусмотрен возврат налога за обучение – налоговая уступка, которая подразумевает возврат части подоходного налога, уплаченного с официального заработка. Сколько можно получить и как оформить возврат?Возврат налога за полученное образование – это один из видов социальной поддержки населения. Дело в том, что доход, который идет на оплату обучения, налогом не облагается.

Поэтому если подоходный налог перечислен в бюджет в полной мере, есть законное основание вернуть часть средств. Цель возврата – снизить финансовую нагрузку при социально значимых тратах. Также к социальным вычетам относятся вычеты налога за лечение, благотворительность, страховые взносы для накопительной пенсии и т.д.

Вычет можно получить при соблюдении следующих условий:

  1. платное обучение в официальных образовательных учреждениях – школа, университет, курсы и т.д.;
  2. если вычет производится за собственное образование, то форма обучение не важна. Допускается, и очная, и заочная. Если речь идет об оплате за кого-то из членов семьи (ребенок, брат, сестра), то вернуть деньги можно только за очную форму.
  3. наличие гражданства РФ;
  4. официальное трудоустройство;

Совершить налоговый возврат за оплату образования ребенка или брата/сестры можно, если член семьи не старше 24 лет.

Когда учеба имела место за границей, право на получение возмещения гражданином сохраняется.

За обучение можно вернуть не больше, чем 13% от образовательных расходов. При этом есть максимальные суммы, которые нельзя превышать.

Актуальные суммы на возврат подоходного налога на обучение 2021 года приведены в таблице. Суммы возврата подоходного налога на обучение№ Статья расходов Максимальная сумма расходов, с которой можно рассчитывать сумму возврата (за 1 человека), тыс. руб. РФ Максимальные суммы возврата по ставке 13% от суммы для расчета (за 1 человека), тыс.

руб. РФ 1 Собственное образование, образование сестры или брата 120 15,6 2 Образование детей, подопечных 50 6,5 То есть максимальная сумма возврата за собственное обучение – 15 600 рублей, за образование членов семьи – 6 500 рублей.

Итоговая сумма будет рассчитываться так: Сумма возврата = сумма за обучение * 13%Читайте также: Пример 1. Вова Сидоров потратил на обучение 110 000 рублей. Ему полагается сумма 14 300 (110 000*0,13).

Пример 2. Вася Иванов потратил на образование 160 000 рублей.

Эта сумма превышает установленные 120 000 рублей.

Значит, получить Вася сможет максимально возможную сумму – 15 600 рублей. Пример 3. Отец платит за обучение двух сыновей. Первый учится на заочном отделении университета, второй – на очном.

Сумма оплаты за год старшего – 130 000, младшего – 120 000.

За старшего сына вернуть деньги не получится из-за заочного обучения. А за второго можно совершить возврат только с максимальных 50 000 рублей – 6 500.

Пакет документов, предоставляемый в ФНС обычно содержит стандартный перечень.

  1. Документы, подтверждающие родство (если возврат производится за образование родственника), а также документ, подтверждающий, что данному родственнику не более 24 лет.
  2. Подтверждение расходов – квитанции, чеки.
  3. Документ, удостоверяющий личность (паспорт, документ, его заменяющий).
  4. Договор с учебным учреждением, которое предоставляло образовательные услуги.
  5. – содержит краткую информацию о доходах, расходах отчетного периода. В ней указан период обучения, сумма уже удержанного налога.
  6. от работодателя за отчетный период, в течение которого понесены расходы.

Документы передаются в налоговую и проверяются в течение 90 дней. Если решение положительное, то деньги переводят на расчётный счет, указанный в заявлении на возврат.

Если ответ отрицательный, то налоговая в обязательном порядке предоставляет обоснование отказа. Оформить возврат денег, уплаченных на обучение, возможно лишь за отчетный период, в течение которого была произведена оплата за учебу.

Подавать вышеописанный пакет документов необходимо в отчетном периоде, следующим за годом, когда услуги были оплачены. Например, если обучение было оплачено в 2020 году, то рассчитывать на получение вычета можно не ранее 2021-го.

Возможность получения возмещающего платежа распространяется только на последние 3 года перед подачей заявления в налоговую инспекцию. Например, если вы учились платно с 2015 по 2020 годы, то, подав заявление в 2020 году, вы будете вправе получить возврат только по 2017, 2018 и 2020 году соответственно.
Например, если вы учились платно с 2015 по 2020 годы, то, подав заявление в 2020 году, вы будете вправе получить возврат только по 2017, 2018 и 2020 году соответственно.

Оцените статью141232 Обнаружили ошибку?

Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter. Автор: Команда Bankiros.ru 12 544 просмотра Расскажите друзьям:Подпишитесь на Bankiros.ruПоказать всеПредыдущая статья Налог на лошадиные силы в 2021 году Следующая статья Уклонение от уплаты налогов — что это и какая ответственность

Как получить налоговый вычет за обучение: инструкция

Это уже третий материал из нашей серии про налоговые вычеты. В прошлый раз мы подробно про налоговый вычет за квартиру.

А вот вы можете прочитать, как получить профессиональный вычет.МОЖНО

  1. 08.11.2019
  1. получить налоговый вычет за три прошедших года;
  2. получить вычет, если вы оплатили свое обучение, своего ребенка (до 24 лет), своего подопечного (до 18 лет), своего бывшего подопечного (до 24 лет), брата или сестры (до 24 лет). Если вы платите за себя, форма обучения значения не имеет.

    Остальные должны учиться очно;

  3. получить вычет как в налоговой, так и у работодателя.
  4. получить вычет не только за обучение в вузе, но и за оплату детского сада, школы и автошколы, курсов иностранного языка и т. д. У образовательного учреждения должна быть лицензия, при этом не важно, государственная это организация или частная. Она может быть даже иностранной;

НЕЛЬЗЯ

  1. получить вычет, если вы использовали при оплате учебы маткапитал.
  1. 25.10.2019

Максимальная сумма, которая учитывается при исчислении вычета за собственное обучение либо обучение брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего лечения), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации, — 120 000 рублей.Максимальная сумма, которая учитывается при исчислении вычета за обучение собственных или подопечных детей, — 50 000 рублей.NB Дорогостоящее обучение лучше оплачивать поэтапно.

Если вы за раз заплатите 300 000 рублей за три года обучения, то получите вы столько же, сколько получили бы, отдав 120 000. Выгоднее для получения вычета каждый год отдавать 100 000.Список документов:

  1. справка 2-НДФЛ;
  2. платежные документы (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т. п.);
  3. налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  4. договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг;
  5. заявление о возврате;

Если вы платили не за себя:

  1. документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства;
  2. документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.
  3. справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
  4. свидетельство о рождении ребенка;

Копировать ссылку

  1. 08.11.2019
    • 25.10.2019
  2. 25.10.2019

Как получить налоговый вычет за обучение

» На чтение 9 мин. Обновлено 18 февраля 2020Налоговый вычет за обучение позволяет вернуть часть средств, в виде ранее уплаченных в бюджет налогов.

Деньги можно возвращать как за себя, так и за своих детей, братьев и сестер.

Вы вправе вернуть обратно 13% от понесенных расходов.

Естественно, если у вас есть официальный доход, с которого были уплачены налоги на необходимую сумму.Вы вправе претендовать на возврат налога от государства, если в течение года:

  1. обучение собственного ребенка в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
  2. обучение своих братьев и сестер не достигших 24 летнего возраста, обучающихся на дневной форме.
  3. оплатили собственное обучение;

При оплате собственного обучения нет никаких ограничений на ее форму.

Это может быть не только дневная (очная), но и вечерняя или заочная.У образовательного заведения должна быть лицензия или иной документ, подтверждающие его право на ведение подобного вида обучения. В совокупности, вычет можно получить по расходам на обучение в следующих учреждениях:

  • курсы повышения квалификации.
  • школы;
  • учреждения дополнительного образования детей (школы искусств, спортивные или музыкальные школы, кружки, секции);
  • автошколы;
  • колледжи, училища, лицеи;
  • высшие учебные заведения (ВУЗ);
  • центры изучения иностранных языков;
  • детские сады;

Следует отметить, что вычет предоставляется только за образовательные услуги.

Например, расходы на питание в столовой в школе или детском саду, родительские сборы, поездки детей или группы продленного дня к ним не относятся.Претендовать на возврат налогов можно по окончании налогового периода (по истечении года) на сумму всех понесенных расходов на учебу.

Одним из главных условий получения возврата денег на обучения является выплаты в бюджет налоговых отчислений с вашей заработной платы или иного вида дохода физических лиц.Размер предельного налогового вычета определяется несколькими факторами:

  • Вы можете вернуть из казны не больше суммы, удержанной из вашего дохода в виде налогов.
  • Так как вычет на обучение относится к категории социальных вычетов, по которым также действует максимальная сумма в 120 000 рублей, то общие расходы по данной категории суммируются в пределах вышеуказанной суммы. Это значит, если у вас в прошлом году были расходы и на обучение и на лечение, в совокупности вы можете вернуть не более 15 600 рублей.
  • Максимальная сумма потраченная на обучение не может превышать 120 тысяч рублей. 13% от нее — это 15 600 рублей. Именно такую сумму государство возвращает в виде налогового вычета.

Под категорию социальных налоговых вычетов попадают: расходы на обучение, лечение, покупку медикаментов, благотворительность, расходы на формирование накопительной части пенсии.Пример.

За прошедший год Иванов оплатил свое обучение на сумму в 150 000 рублей. За этот же период, сумма налогов уплаченных в бюджет с его доходов составили 50 тысяч. Если взять 13% с понесенных расходов на обучение (150 тысяч), то это будет 19 500 рублей.

Но данную сумму Иванов не может вернуть полностью, хотя размер уплаченного налога позволяет это сделать.

Максимальный налоговый вычет применим к сумме в 120 тысяч. В итоге можно получить только 15 600 рублей.Для возможности получение права вычета на детей, нужны выполнить ряд условий:

  • Он не старше 24 лет.
  • Договор на предоставление платных образовательных услуг должен быть оформлен на вас или на супругу (а).
  • Платежные документы об оплате составлены на одного из родителей.
  • Ребенок обучается на дневной форме обучения.

Максимальный размер вычета на одного ребенка ограничен суммой в 50 тысяч или 6 500 на руки.Пример.

Иванов оплатил обучение двух своих детей за прошлый год:

  1. за первого по очной форме обучения — 50 000 рублей.
  2. за второго по заочной форме — 50 000 рублей.

По истечении года Иванов может получить вычет только на первого ребенка — 6 500 рублей (13% от 50 тысяч).

На второго ребенка, так как он обучается не на дневной форме — вычет не положен.Итого: можно вернуть — 6 500 рублей.Документы и условия, подтверждающие право на получение вычета, аналогичны предыдущему пункту, при обучение собственных детей. Единственное различие — это предельный размер налогового вычета 120 000 рублей или 15 600 рублей на руки.Пример. Петров оплатил обучение за своего ребенка 60 000 рублей по очной форме и за своего брата — 80 тысяч.

Итого 130 000 рублей было потрачено в течение года.Максимальная сумма вычета на ребенка ограничена 50 000 рублей, то вернуть можно только 6 500.За обучение брата, передельный налоговый вычет — 120 000 рублей. Но это и максимальная сумма, по всем социальным вычетам. С этой суммы, нужно убрать 50 тысяч на ребенка.

В итоге остается доступная сумма для получения вычета за брата — 70 тысяч (120 000 — 50 000).Итого можно вернуть:

  1. за обучение брата — 13% от 70 тысяч — 9 100 рублей.
  2. за сына — 13% от 50 тысяч — 6500 рублей;

Всего за год — 15 600 рублей.Вернуть деньги за обучение можно лишь за те года, в которых вы непосредственно производили оплату.

Право на возврат денежных средств вы получаете в следующем году. То есть, если вы оплатили услуги образовательных учреждений в текущем периоде, то документы можно подавать только в следующем.Как быть, если вы понесли расходы, но не оформили вычет сразу?Например, произвели оплату не прошлом году, а 2 или даже 3 года назад.
То есть, если вы оплатили услуги образовательных учреждений в текущем периоде, то документы можно подавать только в следующем.Как быть, если вы понесли расходы, но не оформили вычет сразу?Например, произвели оплату не прошлом году, а 2 или даже 3 года назад.

Государство разрешает воспользоваться правом на возврат налогов за последние 3 года.

Более ранние сроки, увы сгорают, и вы не сможете воспользоваться льготами по получению денег из бюджета.Пример. Вы оплатили собственное обучение в 2013-2017 гг., но не обращались в налоговую на возврат средств. В таком случае, в 2018 году вы имеете право претендовать на возврат 13% от понесенных на обучение расходов за 2017, 2016 и 2015 год.

За 2 первых года к сожалению вы не сможете вернуть деньги.Для получения налоговых вычетов сразу за несколько прошлых лет, нужно подавать пакет документов отдельно по каждому году. И соответственно заполнять несколько налоговых деклараций.До 2016 года существовал только один способ возврата налогов за обучение — через налоговую инспекцию и только по истечению года.

Теперь можно получать деньги практически сразу, напрямую у работодателя, не дожидаясь начала года.

Давайте рассмотрим оба способа и сравним, что лучше.Для возврата 13% от понесенных вами расходов на обучение нужно предоставить в налоговую инспекцию пакет документов. После камеральной проверки, максимальный срок которой составляет 3 месяца с момента подачи документов, в течение месяца вам будет перечислен излишне уплаченный налог на банковский счет.Подавать документы можно в любое время года.

Здесь налоговая не вводит никаких ограничений.Список документов для получения вычета:

  1. заявление о перечисление денег на ваш расчетный счет.
  2. декларация по форме 3-НДФЛ;
  3. документы подтверждающие ваши расходы;
  4. справка по форме 2-НДФЛ;
  5. договор с учебным заведением об оказании платных услуг;

Сама процедура выглядит следующим образом. После понесенных расходов, не дожидаясь окончания года, нужно отнести документы в налоговую инспекцию для подтверждения права на налоговый вычет. В течение 30 дней происходит проверка и вам выдадут подтверждение, которое нужно отнести своему работодателю.Далее, с текущего месяца с вас не будет удерживаться подоходный налог, то тех пор, пока вы не исчерпаете право на налоговый вычет полностью.Отличием возврата налога на обучения через работодателя является то, что вам не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ и не нужна справка о ваших доходах.Пример.

Иванов в феврале текущего года понес затраты на обучение на сумму — 100 тысяч рублей. Он предоставил в налоговую инспекцию документы, подтверждающие понесенные им расходы.

Через месяц инспекция выдала подтверждение, дающая Иванову право на налоговый вычет в размере 13 тысяч, которое он в марте передал в бухгалтерию по месту работы. Начиная с этого месяца с него не будет удерживаться подоходный налог и зарплата будет выплачиваться полностью. Его доход — 30 тысяч в месяц.

Его доход — 30 тысяч в месяц. На руки он получал 26 100, а 3 900 — это 13% налог. С марта месяца Иванов будет получать на руки 30 000 рублей.

И так вплоть до июня включительно, пока не будет использовано право на получение налогового вычета в полном объеме.

Важно понимать, что работодатель не имеет право возвращать удержанный налог за более ранние месяца.

То есть, если вы принесли уведомление от налоговой в ноябре, то за январь — октябрь текущего года вы ничего не получите.

Те деньги, который работодатель не успеет вам выплатит до конца года, на следующий период не переносятся.

Для получения остатка недополученной суммы, нужно будет обращаться в налоговую.Пример. Наш знакомый Иванов с той же зарплатой 30 000 рублей (26 100 — на руки и 3 900 — налог) потратил на обучение 100 тысяч рублей. Он имеет право вернуть обратно 13 тысяч.

В октябре он предоставил в бухгалтерию подтверждение от налоговой на возврат налога.

Всего он получит деньги только за 3 месяца (октябрь, ноябрь, декабрь) — 11 700 (3 900 х 3 месяца). Оставшуюся невыплаченную сумму 1 300 рублей он у работодателя получить уже не сможет.

У каждого способа есть свои плюсы и минусы. И ответить однозначно никак нельзя.

Каждый налогоплательщик выбирает для себя более удобный или выгодный вариант.

  • Если по истечении года вам все равно нужно подавать декларацию, например для получения имущественного вычета, то логичнее и вычет на обучение включить в нее и получить все деньги за один раз.
  • Для получение денег через работодателя вам не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ. Нужно отнести только документы, подтверждающие расходы. Но с другой стороны, вы потратите больше времени на оформление: нужно 2 раза обратиться в налоговую, потом в свою бухгалтерию. В случае получения денег через налоговую вам нужно только ОДИН РАЗ предоставить им пакет документов и ждать перечисления денег.
  • Если в течение года у вас запланировано несколько платежей на обучение, то целесообразней все же один раз в следующем году обратиться в налоговую инспекцию и получить вычет сразу за весь год, чем в течение года несколько раз.
  • Вычет через работодателя вы можете начать получать практически сразу, не дожидаясь окончания календарного года. Но если сумма возврата большая и подана во второй половине года, то работодатель может не успеть выплатить полностью все, по причине того, что год закончится. В таком случае для получения невыплаченного остатка нужно будет опять обращаться в налоговую инспекцию.

За обновлениями в этой и других статьях теперь можно следить на Telegram-канале: .

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

вправе получить физическое лицо, оплатившее:

  1. обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
  2. собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ;
  3. обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
  4. обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
  5. обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен . предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение, а также при наличии:

  1. у организации, осуществляющей образовательную деятельность, — лицензии на осуществление образовательной деятельности;
  2. у иностранной организации — документа, подтверждающего статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.
  3. у индивидуального предпринимателя — лицензии на осуществление образовательной деятельности либо при условии, что в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей содержатся сведения об осуществлении образовательной деятельности индивидуальным предпринимателем, осуществляющим образовательную деятельность непосредственно;

Статус образовательного учреждения и типы образовательных учреждений в Российской Федерации определены Федеральным законом от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации».

При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса, вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, как государственных, так и частных, в том числе:

  1. в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).
  2. в школах;
  3. в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
  4. в детских садах;

50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета. 120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего лечения), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации. Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам на обучение:

  1. лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;
  2. договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);
  3. платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).

При оплате обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры необходимы также:

  1. документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.
  2. документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
  3. справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
  4. свидетельство о рождении ребенка;

Как оформить налоговый вычет за обучение: что потребуется и сколько получится вернуть

Информация обновлена: 26.05.2021 Налоговый вычет поможет вам уменьшить сумму, которую вы выплачиваете государству со своих доходов, или вернуть ее часть.

Например, если вы или ваши дети получают образование, то вы сможете получить обратно часть потраченных на учебу денег. Для этого нужно обратиться в отделение налоговой инспекции и оформить соответствующий вычет.

Подробнее о том, как оформить налоговый вычет за образование, свое или ребенка, #ВсеЗаймыОнлайн расскажет вам в этой статье.

Мы подробно разберем способы оформления, расскажем, сколько денег можно вернуть таким образом, и ответим на популярные вопросы.

Оформить налоговый вычет может любой человек, который работает официально и платит подоходный налог. Также он должен оплачивать образование – свое, своего ребенка, родного брата или сестры, а также подопечного.

Учебное заведение должно иметь государственную лицензию на ведение образовательной деятельности.

Проверить наличие такой лицензии можно в на сайте Рособрнадзора или при обращении к администрации этого заведения.

Вычет оформляется на сумму, которую вы фактически уплатили за обучение. При этом подать заявку на него можно в год, следующий за годом последнего платежа. Всего за счет него вы можете вернуть налоги, уплаченные за три последних года.

Тип учебного заведения или организации значения не имеет. Это могут быть:

  1. Высшие и средние специальные учебные заведения (университеты, институты, техникумы, колледжи и другие)
  2. Платные детские сады и школы
  3. Учреждения дополнительного образования для детей (например, музыкальные школы)
  4. Учреждения дополнительного образования для взрослых (например, курсы повышения квалификации или автошколы)

Также важен возраст того, кто проходит обучение. Оформить вычеты за свое обучение можно в любом возрасте.

Вычеты за обучение ребенка, брата или сестры можно получить, если он или она младше 24 лет. Подопечные же должны быть младше 18 лет. Налоговый вычет за собственное обучение можно получить при любой форме обучения – очной, заочной, вечерней и других.

Вычеты за обучение детей можно получить только при очной форме обучения.

Не смогут оформить налоговые вычеты все, кто не платят подоходный налог:

  1. Люди, которые не являются гражданами РФ
  2. Люди, которые работают неофициально
  3. , которые работают по упрощенной или патентной системе налогообложения, или платят ЕНВД
  4. Безработные, которые получают только государственное пособие

В любом случае вам понадобится подготовить следующие документы:

  1. Если обучение проходит за границей – заверенные нотариусом переводы на русский язык всех составленных на иностранном языке документов
  2. Заверенная копия договора об обучении с указанием стоимости.

    Если стоимость обучения изменялась, то приложите к нему документ, подтверждающий это изменение

  3. . Заполнить ее можно самостоятельно или с помощью специальной , которую можно скачать с сайта Федеральной налоговой службы
  4. Паспорт или копии страниц, подтверждающих личность и прописку
  5. Чеки, квитанции и другие документы, подтверждающие оплату обучения
  6. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Ее можно получить у работодателя.

    Этот и предыдущий документы не нужны, если вы оформляете вычеты на месте работы

  7. При оформлении вычета за брата или сестру – копии свидетельств о рождении (своего и брата или сестры), справка из образовательного учреждения
  8. на возврат налога или заявление о предоставлении уведомления (если вы оформляете вычеты у работодателя)
  9. Если в договоре не указаны реквизиты лицензии, то приложите к договору заверенную копию лицензии
  10. При оформлении вычета за обучение детей – копия свидетельства о рождении, справка из учебного заведения, копия свидетельства о браке (если требуется)

Пример заполненной декларации 3-НДФЛ для вычета на обучение Оформить налоговый вычет за образование можно двумя способами – у работодателя или в налоговой инспекции.

В первом случае сумма вычета сразу будет исключена из вашего налога. Во втором вы будете получать ее каждый год, следующий за годом оплаты обучения. Также вы можете обратиться в организацию, которая предлагает помощь в оформлении вычетов. Например, такую услугу предлагает Сбербанк. Вам помогут подготовить необходимый пакет документов и подать его в налоговую инспекцию удобным способом.

Вам помогут подготовить необходимый пакет документов и подать его в налоговую инспекцию удобным способом. За помощь в оформлении вычетов нужно заплатить отдельно, обычно – до нескольких тысяч рублей.

Рекомендовано для вас Проще всего подать документы для оформления вычета через МФЦ. Для этого нужно заранее записаться на прием к специалисту от налоговой инспекции по телефону или через Госуслуги.

В МФЦ напишите заявление и передайте документы — при вас их проверят и скажут, чего не хватает. После этого инспекция примет ваши документы. После их проверки вы получите уведомление об одобрении или отклонении заявки на вычет.

Для получения вычета через Госуслуги сначала зарегистрируйте личный кабинет.

Вам понадобится электронная подпись — ее можно купить в одной из удостоверяющих компаний. Затем перейдите в раздел «Услуги» — «Налоги и финансы» — Прием налоговых деклараций (расчетов). Выберите услугу

«Предоставление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)»

.

После подтверждения действия с сайта скачается программа для заполнения 3-НДФЛ.

Подготовьте через нее декларацию и прикрепите к нему отсканированные копии других документов. Подпишите файл своей электронной подписью и отправьте в налоговую инспекцию через Госуслуги.

Подать документы в налоговую службу можно при личном обращении в отделение ИФНС по месту прописки или онлайн на сайте ФНС.

В первом случае в отделении или через запишитесь на прием к инспектору.

В назначенный день передайте в ИФНС все необходимые документы.

На месте их проверят, и, если будут ошибки или чего-то будет не хватать, сообщат, что нужно исправить. В течение трех месяцев инспекция проверит вашу заявку и вышлет уведомление о результатах по почте.

При электронном способе подачи заявки зарегистрируйте на сайте ФНС. Также вам потребуется электронная цифровая подпись, которую можно оформить в удостоверяющей компании или здесь же, в личном кабинете. После регистрации выберите раздел «Налог на доходы ФЛ» — «3-НДФЛ».

Здесь вы можете заполнить новую декларацию или загрузить уже готовую. В первом случае заполните документ по инструкциям на сайте.

Во втором – укажите год, за который оформлена декларация и загрузите документ в формате .xml.

После этого загрузите на сайт отсканированные копии остальных документов.

Подпишите вашу заявку электронной подписью и отправьте ее. Как и при личном обращении в ИФНС, заявку будут рассматривать три месяца. Вы можете отследить этот процесс в личном кабинете.

Здесь вам также нужно обратиться в налоговую инспекцию. Вместо декларации и справки о доходах составьте заявление о выдаче уведомления, остальные документы – те же. Передайте их инспектору так же, как и при оформлении вычета через налоговую службу.

Через 30 дней вам сообщат о том, оформят ли вам вычет.

После этого получите в отделении ИФНС уведомление о предоставлении права на вычет. Заполните заявление о вычете и вместе с уведомлением подайте его в бухгалтерию вашего работодателя.

Размер вычетов за обучения определяется тремя показателями – размером подоходного налога, который вы выплачиваете, стоимостью обучения и суммой, которую ФНС устанавливает для всех социальных вычетов:

  1. Сумма, которую вы получите к оплате, не должна превышать размер вашего подоходного налога (13% от вашей зарплаты) за период обучения.
  2. Максимальный размер суммы вычета – 15 600 рублей (за свое обучение и обучение брата либо сестры) или 6 500 рублей (за обучение детей или подопечных). Это ограничение определяется максимальной суммой всех социальных вычетов (13% от 120 000 или 50 000 рублей соответственно) и распространяется на все виды вычетов.
  3. Сумма вычета составляет 13% от стоимости обучения

Пример 1: Анатолий Потапов в 2015 году заплатил за обучение в ВУЗе 140 000 рублей. В месяц он зарабатывает 30 000 рублей.

Сначала определим сумму подоходного налога за год: 30 000 × 12 = 360 000 рублей – сумма доходов за год 360 000 × 13% = 46 800 рублей Так как стоимость обучения больше суммы социальных вычетов, то вернуть можно только 15 600 рублей. Сумма подоходного налога больше суммы вычета, поэтому Потапов получит свой вычет сразу и в полном объеме. Пример 2: Дочь Сергея Кузнецова учится в колледже.

На обучение уходит 50 000 рублей в год.

Сам Кузнецов зарабатывает в месяц 25 000 рублей. Оформить налоговый вычет он решил у работодателя. Определим размер подоходного налога за месяц: 25 000 × 13% = 3250 рублей Стоимость обучения равна сумме социальных вычетов за обучение детей, поэтому Кузнецов сможет вернуть 6 500 рублей.

Так как сумма вычета больше размера подоходного налога, то он ее получит за несколько месяцев работы (в нашем случае – за два) Помните, что вычеты рассчитываются отдельно для каждой оплаты обучения.

В каждом случае вам нужно собирать тот же пакет документов. Если вы сразу оплатили обучение на несколько лет вперед, то вычет вы получите за всю уплаченную вами сумму. Но его размер, скорее всего, составит всего 15 600 или 6 500 рублей.

Поэтому в таком случае оформлять налоговый вычет чаще всего невыгодно. Как рассчитываются вычеты за обучение у нескольких детей?

Для каждого ребенка сумма налоговых вычетов рассчитывается отдельно. Вам нужно будет подготовить все необходимые документы для оформления каждого вычета.

При выплате вы будете получать сумму за все вычеты. Когда можно оформить вычеты за обучение? Проще всего сделать это сразу после оплаты, когда необходимые чеки и квитанции у вас на руках.

Также можно оформить вычет после окончания обучения.

Сделать это можно только при обращении в налоговую инспекцию. В таком случае вы сможете получить выплату только за последние три года оплаты.

Оформить вычет вы сможете не позднее трех лет после последней оплаты. Я оплатила образование за счет материнского капитала, могу ли я получить вычет?

Налоговый вычет можно оформить только при оплате обучения за счет собственных средств.

Поэтому получить его при оплате за счет материнского капитала нельзя. То же самое касается оплаты обучения за счет работодателя.

Эксперт сайта «Налоги — это просто» рассказывает о том, как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ с помощью программы: Конечно, вернуть большую часть суммы, которую вы отдали за обучение, за счет налоговых вычетов не получится. Кроме того, процесс оформления обычно занимает очень много времени. Но в некоторых ситуациях оформить вычет стоит – например, если ваши доходы невелики, и стоимость обучения для вас очень существенна.

В дальнейшем мы расскажем вам и о других видах налоговых вычетах и о том, как их правильно оформить.

Например, о вычетах за или . Они также помогут вернуть часть ваших доходов или уменьшить размер вашего налога.

Итак, социальный налоговый вычет на обучение поможет вам вернуть за счет уплаченного вами НДФЛ часть от расходов на образование — свое или несовершеннолетнего ребенка. Чтобы его оформить, надо:

  1. Собрать документы, подтверждающие факт покупки жилья и уплаты процентов
  2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения вычета
  3. Дождаться рассмотрения заявки
  4. Сдать документы в налоговую инспекцию

Сумма, которую вы сможете вернуть, зависит от уплаченных вами налогов.

Максимальная сумма образовательного вычета — 15 600 рублей (за свое обучение) или 6 500 рублей (за обучение ребенка).

Пробовали ли вы оформить образовательный налоговый вычет?

Поделиться своим опытом вы можете в комментариях. Рекомендовано для вас Редактор #ВЗО, работает с текстами, которые готовят для проекта авторы.

Окончила Одесский государственный университет имени И.И.

Мечникова как преподаватель русского языка и литературы. С 2014 года Елена работала как автор и редактор в различных тематиках, включая финансовую. К команде нашего сайта присоединилась в 2020 году.

(9 оценок, среднее: 4.4 из 5) Предложение не является офертой. Конечные условия уточняйте при прямом общении с кредиторами.

Содержание информационных статей основано на субъективном мнении редакции нашего сайта. Мы не несем ответственность за полноту и достоверность содержащейся в них информации.

Сайт не принадлежит финансовой организации и на нем не оказываются финансовые услуги.

Финансовые услуги будут оказываться непосредственно организациями, имеющими разрешение Центрального Банка Российской Федерации. Сайт является составным произведением и представляет собой в том числе каталог товарных знаков (знаков обслуживания), опубликованных в открытых реестрах ФИПС (Роспатент). Исключительное право на товарные знаки (знаки обслуживания) принадлежат их правообладателям.

Только для совершеннолетних

Только лицензированные компании Зарегистрированный оператор персональных данных #54-20-005100. Свидетельство о государственной регистрации базы данных «ВЗО» №2017621339.

Свидетельство о государственной программы для ЭВМ №2018666294 «Финансовый сервис ВЗО». ВЗО® — свидетельство на товарный знак №752371 от 24.03.2020 Сетевое издание «ВЗО» зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций.

Свидетельство о регистрации: Эл № ФС 77-79037 от 28 августа 2020 г. Учредитель: Общество с ограниченной ответственностью «Финансовые технологии» Email редакции: Телефон редакции: +7 (383) 235-94-71 Главный редактор: Муранов Юрий Вячеславович © #ВсеЗаймыОнлайн, 2016-2021

* Ваше имя: * Телефон: Отправить Выберите тип жалобы Двойные списания Долгая верификация Займы на чужие данные Навязчивая реклама Навязывание услуг Предварительное одобрение и отказ Разглашение информации 3 лицам Снятие денег с карты Другое (описать подробно) Отправить

Сколько денег можно вернуть за обучение?

А за какие годы?

18 октября 2020919 прочитали1,5 мин.1,3 тыс.

просмотр публикацииУникальные посетители страницы919 прочитали до концаЭто 68% от открывших публикацию1,5 минута — среднее время чтенияСуммарный размер всех социальных вычетов, включая лечение, обучение, пенсионные взносы, не может быть больше 120 000 рублей. Это значит, что сколько бы вы ни потратили, налоговый возврат не превысит 13% от этой суммы, то есть 15 600 рублей.Это ограничение касается как вычета за собственное обучение, так и за обучение братьев и сестер.Учеба детей идет отдельной статьей.

Вычет за каждого ребенка составляет 50 000 рублей.

Это значит, что вы можете получить 6,5 тыс. рублей — 13% от 50.Например, если в течение одного года вы платили за себя и за двоих детей, общая сумма к возврату рассчитывается так: 15,6 тыс. рублей за вас + 6,5 тыс. рублей за первого ребенка + 6,5 тыс.

рублей за второго. В итоге за год вы вернете на свой счет 28,6 тыс. рублей.Главное условие — сумма возврата не может быть больше подоходного налога, уплаченного вами в течение года. Если годового налога не хватило, чтобы перекрыть положенный вам вычет, остаток вычета на следующие периоды не переносится и сгорает.Обратите внимание: если вы решили оплатить сразу все пять лет учебы в вузе, налоговый вычет вы получите только за тот год, когда вносили оплату.

И размер вычета не превысит 120 тыс. рублей (15,6 тыс. рублей к возврату). Поэтому если вы оплачиваете дорогое обучение, лучше это делать ежегодно, а не авансом за несколько лет.Налоговый вычет можно оформить только за те годы, когда вы оплачивали обучение.

Документы на вычет, включая декларацию 3-НДФЛ и заявление, подаются в следующем году после года оплаты.

Если вы заплатили за обучение в 2020 году, то документы передаются в инспекцию в 2020 году.На оформление вычета за обучение дается три года. Например, в 2020 году вы имеете право вернуть налог за 2018, 2017 и 2016 годы.После получения документов ИФНС начинает камеральную проверку. На это уходит до трех месяцев.

Если у инспектора нет замечаний и все бумаги оформлены корректно, в течение месяца деньги поступают на счет, который вы указали в заявлении на вычет.Существует другой способ получения вычета за обучение — через работодателя.

В этом случае вам не нужно ждать следующего года. По уведомлению из налоговой ваша компания приостановит перечисление в бюджет 13% вашей зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата.Более подробно читайте на нашем сайте.Планируете получить налоговый вычет?

Вам также может понравиться...